Как рассчитать налог на машину в 2018 году?

Содержание

1. Формула для расчета2. Налог на грузовые автомобили3. Налог на дорогие авто4. Можно ли избежать уплаты транспортного налога? 5. В заключение

Водители ежегодно выплачивают автотранспортный налог. Он взимается в соответствии с мощностью автомобиля, мотоцикла или другого средства передвижения, находящегося в собственности. Не исключены случаи, когда налоговая инспекция рассчитывает сумму неправильно. Для оспаривания решения необходимо знать, как она вычисляется. Этот навык пригодится и в случае потери квитанции или заблаговременной ее оплаты.

Формула для расчета

Рассчитать транспортный налог можно по специальной формуле. В ней учитываются следующие показатели средства передвижения:

  • количество лошадиных сил;
  • длительность владения;
  • налоговая ставка;
  • общая стоимость.

Налоговая ставка меняется в зависимости от того, к какой категории граждан относится налогоплательщик. Пенсионеры, многодетные семьи, ветераны боевых действий могут иметь определенные льготы.

Существуют факторы, которые обязательно должны быть учтены при расчете. Это мощность двигателя и место проживания налогоплательщика. В разных регионах требования могут несколько отличаться. Возможно внесение дополнительного коэффициента, зависящего от года выпуска транспортного средства.

Согласно Налоговому кодексу выделяются следующие ставки на мощность:

Показатель мощности, л.с.

Цена за 1 л.с., руб.

До 100

2,5

100–150

3,5

150–200

5

200–250

7,5

Более 250

15

По формуле налог на авто рассчитать несложно, нужно умножить соответствующую ставку на количество лошадиных сил. Однако регионы имеют право понижать или повышать ставку до 10 раз.

Мощность двигателя прописана в ПТС. При замене двигателя на другой по мощности для перерасчета необходимо пройти перерегистрацию в ГИБДД, подать заявление в налоговый орган. Для этого требуется справка из СТО. В ней указываются номера двигателей, старого и нового, или новый ПТС.

Налог начисляют с момента регистрации транспортного средства, в том числе и при передаче ТС новому владельцу по праву наследования. Это важно для налогоплательщиков, в собственности которых транспорт находится менее трех лет.

Налог взимается после 15 числа. Это означает, что если вы зарегистрируете ТС до 15, сумма будет насчитана полностью даже при владении меньше месяца.

Налоговая ставка

Базовую ставку можно узнать, воспользовавшись Налоговым кодексом РФ. Дорожный налог может изменяться в зависимости от региона страны. Субъекты имеют право вносить корректировки. Также они могут устанавливать льготы для определенных категорий граждан.

Повышенное налогообложение касается легковых автомобилей стоимостью более 3 миллионов рублей. Перечень автомобилей можно найти на официальной странице налоговой службы. Также учитывается возраст ТС.

Дополнительные коэффициенты устанавливают исполнительные власти на местах.

Особенности в 2018 году

Порядок уплаты налога на транспорт отражен в статье 362 Налогового кодекса РФ. Все сведения, касающиеся ТС, должны быть предоставлены в налоговый орган после регистрации в ГИБДД. Делает это ГАИ самостоятельно. Уведомление о необходимости оплаты приходит по почте или в личный кабинет налогоплательщика. Если ТС было приобретено после 02.05.2014, информацию придется подавать самостоятельно. Если ее не предоставить, собственник не будет получать уведомлений. К тому же будет насчитываться штраф, равный 20% от общей суммы налогового вычета.

В личном кабинете на официальной странице налоговой службы можно посмотреть, какие объекты находятся в собственности, какая сумма была начислена, есть ли задолженности, переплаты. В зависимости от региона уведомление о необходимости уплаты приходит в разное время, но чаще всего до ноября. Налог насчитывается за прошедший год. Если срок владения ТС меньше года, сумма будет соответствовать количеству месяцев владения.

Периоды начисления пошлины

Расчет налогообложения ФНС проводит чаще всего с апреля по август. Уведомления инспекция рассылает сразу после подсчета индивидуального годового налога. Такая процедура доступна только для физических лиц. Предприниматели и организации должны самостоятельно высчитывать сумму. Сделать это и подать данные нужно до февраля текущего года. Оплата производится за прошедший год.

Общий закон РФ предписывает юрлицам, владеющим ТС, оплачивать каждый квартал следующего года авансом. Процедура может отличаться в регионах. Налог начинает начисляться после регистрации автомобиля на собственника за каждый месяц. При владении ТС меньше месяца сумма рассчитывается за 30 дней.

Налог на грузовые автомобили

Уплата налога на легковой и грузовой автомобиль несколько отличается. При расчете суммы учитываются региональные ставки. Размер налога равен региональной ставке, умноженной на объем двигателя и срок владения в месяцах.

Для подсчета налога как для грузовых, так и для легковых автомобилей или мотоциклов можно использовать онлайн-калькулятор на сайте http://calculat.ru/raschet-transportnogo-naloga. Для этого требуется выбрать регион регистрации, мощность силового агрегата, тип транспортного средства. Для расчета ставки может также пригодиться следующая таблица:

Количество л.с.

Грузовое ТС со сроком полезной эксплуатации до 5 лет, руб.

Грузовое ТС со сроком полезной эксплуатации более 5 лет, руб.

Менее 100

10

15

100-150

17

26

150-200

25

38

200-250

35

55

Более 250

45

70

Налог на дорогие авто

Узнать налог на машину ценой более трех миллионов рублей можно через личный кабинет ФНС. Другой вариант — самостоятельное вычисление. Для этого к сумме, полученной по уже известной формуле, прибавляют ставку на роскошь. Минпромторг ежегодно выкладывает список автомобилей стоимостью от трех миллионов рублей.

Коэффициент для таких транспортных средств составляет:

  • 1,5 — возраст до 1 года, стоимость от 3 до 5 миллионов рублей;
  • 1,3 —1–2 года, 3–5 млн руб.;
  • 1,1 — 2–3 года, 3–5 млн руб.;
  • 2 — до 5 лет, 5–10 млн руб.;
  • 3 —до 10 лет, 10–15 млн руб.

Последняя ставка также распространяется для авто возрастом до 20 лет и стоимостью свыше 15 миллионов рублей.

Можно ли избежать уплаты транспортного налога?

Транспортный налог — достаточно неприятное с финансовой точки зрения обременение. Многие хотели бы снизить стоимость налога или избежать его уплаты вовсе.

Если вы являетесь владельцем дорогого автомобиля, то законно избежать уплаты налогов или получить скидку, не относясь к льготной категории граждан, не получится. А вот собственники, чьи автомобили стоят недорого, имеют небольшое количество лошадиных сил, могут попытаться снизить налоговую ставку. Для этого:

  • Автомобиль можно оформить на одного из родителей многодетной семьи. С него налог взиматься не будет, вне зависимости от мощности автомобиля.
  • Машина оформляется на ветерана боевых действий, инвалида второй или первой группы. Он должен являться вам родственником. В этом случае налог не взимается, если мощность двигателя не превышает 150 л.с.

Некоторые автолюбители дефорсируют двигатель. Это помогает снизить налоговую ставку, но процедуру нужно проводить у официального дилера, затем регистрировать изменения в ГИБДД.

В заключение

Рассчитать, сколько придется заплатить по транспортному налогу, несложно. Важно учесть коэффициенты, особенности регионального законодательства. Проще всего это сделать, используя онлайн-калькулятор. Если вы не хотите тратить время на подсчеты, посетите местную налоговую инспекцию. Там откроют электронный кабинет налогоплательщика, в котором можно будет отслеживать все текущие выплаты.